项目事前绩效评估报告

文水县隶属于山西省吕梁市，西依吕梁山，东临汾河水，位于汾河谷地中部。文水县东隔汾河与祁县、平遥县相望，南与汾阳市接壤，西与吕梁市离石区交界，北与交城县、清徐县相邻。文水县总面积1068.57km2，耕地55.14万亩，山地平原各半，是山西省的农业县。文水县下辖7个镇、

5个乡、1个办事处，共计11个社区、199个行政村，43.95万人。　

（一）项目立项背景

2018年，全年地区生产总值69.7亿元，全社会固定资产投资23.8亿元。规模以上工业增加值37.3亿元，社会消费品零售总额23.5亿元。全县财政收入17.97亿元，一般公共预算收入3.1亿元。城镇常住居民人均可支

配收入22233元，农村常住居民人均可支配收入10361元。　

根据水利部办公厅农水〔2019〕210号《关于加快推进农村供水工程水费收缴工作的通知》、省水利厅晋水农〔2019〕204号《加快推进农村　供水工程水费收缴工作方案》以及水利部水农〔2019〕150号《关于推进　农村供水工程规范化和建设的指导意见》，规划对凤城镇、开栅镇、孝义镇、西城乡、南武乡、北张乡、西槽头乡、南庄镇、南安镇、刘胡兰镇、下曲镇和马西乡等12个乡镇139个村实施饮水安全巩固提升工程，工程内容包括供水管网改造和水表安装。项目基本情况

（二）项目（政策）主要内容

根据水利部办公厅农水〔2019〕210号《关于加快推进农村供水工程水费收缴工作的通知》、省水利厅晋水农〔2019〕204号《加快推进农村供水工程水费收缴工作方案》以及水利部水农〔2019〕150号《关于推进农村供水工程规范化和建设的指导意见》。

1、项目基本情况

（1）建设规模确定　

本工程对文水县凤城镇、开栅镇、孝义镇、西城乡、南武乡、北张乡、西槽头乡、南庄镇、南安镇、刘胡兰镇、马西乡和下曲镇等12个乡镇139个村实施饮水安全巩固提升工程，提高供水保障水平，建立有偿用水机制，扭转农村群众“吃水不花钱”的传统思维入手，普及节水意识，全面开展水费收缴工作。

（2）主要功能区面积确定

本工程为文水县139个村庄饮水安全巩固提升，其中：管网改造及水表安装12个村，只安装水表124个村，只管网改造3个村。工程共铺设输水PE管2373.40km（dn90输水管5.86km、dn63输水管35.07km、dn40输水61.37km、dn25输水管2271.10km），新建阀井、集中表井13170座，　

安装水表88581块。

（3）配套工程

本工程涉及集中供水村庄84个，单村供水村庄55个，因本工程不涉及集中供水主管网，各村供水管线设计流量均小于1.0m3／s，所以工程建筑物级别为5级。　

各村管网改造结合本村地形和人口分布情况，采用树状管网供水，水表安装尽量采用集中水表井，方便运行管理。对于现状管网完后，不便于设集中水表井或费用较大的，将水表安装于各户院内阀井内。阀井及集中　水表井采用砖砌结构，路面开挖后按现状路面进行恢复。

（4）设备购置

改造管网全部采用PE管，水表采用预付费计量水表，井盖为球墨铸铁井盖。　

（三）项目（政策）总体目标

文水县共有行政村199个，自然村211个。现状饮水主要分三大类：第一类为县城区由自来水公司供水；第二类为集中供水工程；第三类为单村供水。

本次工程规划对南徐集中供水和马村集中供水的受益村、平川区单村供水村庄中管网老化的村庄进行管网改造，更换供水管网，提高供水保证率、减少渗漏损失，对没有安装水表的村庄全部安装水表，推进农村供水水费收缴工作。工程将涉及凤城镇、开栅镇、孝义镇、西城乡、南武乡、北张乡、西槽头乡、南庄镇、南安镇、刘胡兰镇、马西乡和下曲镇等12个乡镇139个村，其中进行管网改造和安装水表村庄12个，只进行管网改造村庄3个，只安装水表村庄124个。

（四）项目（政策）绩效目标

1、项目总体绩效目标

提高供水保障水平，建立有偿用水机制，扭转农村群众“吃水不花钱”的传统思维入手，普及节水意识，全面开展水费收缴工作，更好的为社会发展做出贡献，带来良好的社会效益。

2、项目具体绩效目标

（五）项目（政策）资金构成

工程总投资1296.39万元，其中：建设工程费用，10639.21万元，工程建设其他费用1112.05万元，预备费117.13万元，建设所需资金全部由县财政解决。

一、事前绩效评估工作开展情况

（一）评估目的及对象

本次事前绩效评估对象为文水县农村饮水安全巩固提升工程，通过评估该项目的立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案有效性、筹资合规性等内容，发现该项目在策划实施阶段的不足，分析其产生的原因，以提出可行性建议，增强项目建设的科学性，同时也为合理安排项目建设提供重要的参考依据。

（二）评估思路及方式方法

1、评价思路

本次事前绩效评估以项目是否符合建设条件及要求为目标，主要对该项目的立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案有效性、筹资合规性五方面进行综合评估、分析与论证，并提出相关建议。

立项必要性主要评估项目设立是否符合相关宏观政策要求，是否与部门职能、规划及年度重点工作相关，是否有迫切的现实需求和明确的服务对象，并重点关注项目是否符合政策要求。

投入经济性主要评估项目是否已经明确项目主体及具体建设内容，人员、设施、物资等基础保障条件是否具备，不确定因素和风险是否可控，项目是否采取有效的过程控制措施，项目设立、清理和退出是否有明确的时限和步骤，是否有保证项目绩效可持续发挥的配套机制等，并重点关注项目前期手续的完备情况等。

绩效目标合理性，主要评估项目绩效目标是否明确，绩效目标与预定工作内容是否具有相关性，绩效目标和绩效指标与现实需求是否匹配，绩效目标和指标是否细化、量化、可衡量等。

实施方案有效性主要评估项目投资计划是否科学合理，与项目建设需求是否匹配，同时重点关注项目成本、效益是否按相关标准测算、是否满足投资需求，以及后续的效益是否科学合理、风险防控措施是否有效。

筹资合规性重点关注项目资金投入是否必要，有无其他替代筹资渠道；在满足此条件的基础上，进一步对资金来源渠道、筹措程序是否合规，申请额度是否合理，投资计划是否科学等方面进行评估。

2、评价方法

本次事前绩效评估主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等方法进行论证。具体内容如下：

（1）成本效益分析法。本次事前绩效评估过程中将预期的投入与预期产出、效益进行关联性分析，从而论证项目开展的必要性。

（2）比较法。将计划实现的目标与预期实施效果等情况进行比较，评估项目实施的必要性、可行性。

（3）因素分析法。本次事前绩效评估过程中对影响项目实施目标实现和实施效果的内外部因素进行梳理，综合分析各种因素对绩效目标实现的影响程度进行评估。

（4）公众评判法。本次事前绩效评估过程中通过采取专家评估等方式，对项目的筹资合理性及投资经济性等方面提供咨询意见和支撑。

（三）评估工作程序

本次事前绩效评估遵循全面考虑、重点突出的原则，通过成立评估工作组、资料收集与审核、拟定评估方案、现场调研、综合评估、提交报告等工作程序，同时在整个评估过程中采用专家咨询的方式，对文水县农村饮水安全巩固提升工程进行全面评估。主要评估程序如下：

1．成立评估工作组。抽调相关部门业务骨干及工程专家，组成评估工作组，以单位分管领导为组长，专门负责此次事前绩效评估工作，明确评估对象及评估范围。

2．资料收集与审核。评估工作组根据评估对象和评估需要，全面收集文水县农村饮水安全巩固提升工程有关的数据和资料，并进行审核、整理与分析，申报单位应按要求提供相关资料，并对资料的真实性负责。

3．拟定事前绩效评估工作方案。评估工作组结合事前绩效评估工作要求，拟定工作方案，包括评估对象、内容、方法、时间安排等。

4．现场调研。评估工作组现场听取项目负责人及技术负责人员汇报和介绍，对所提供的有关资料进行分类、整理和分析，同时组织专家进行论证并提出专业意见，评估工作组结合、汇总专家的评估结果提出评估意见。

5．综合评估。评估工作组在现场调研的基础上，选择适当的评估方法，对照评估方案中的内容，对文水县农村饮水安全巩固提升工程立项进行综合评判。

6．提交报告。评估工作组按照规定的报告格式，撰写事前绩效评估报告，评估报告应当依据充分、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正，报告内容应当涵盖评估对象概况、评估所采用的方式和方法、评估的主要内容及结论、相关建议及其他需要说明的事项等。

二、综合评估情况与评估结论

（一）立项必要性

项目立项必要性指标从政策相关、职能相关、需求相关、财政投入四个方面进行评估。分值共计30分，本项目实际得分29.4分，得分率98.00％。各项考评指标得分情况详见下表：

项目立项必要性指标得分情况

1．A1政策相关：分值8分，得分8分。

政策相关性指标，评估项目是否符合国家、山西省、吕梁市、文水县相关行业宏观政策。

该项目立项符合根据水利部办公厅农水〔2019〕210号《关于加快推进农村供水工程水费收缴工作的通知》、省水利厅晋水农〔2019〕204　号《加快推进农村供水工程水费收缴工作方案》以及水利部水农〔2019〕150　号《关于推进农村供水工程规范化和建设的指导意见》的规定。

农村饮水安全与人民群众切身利益密切相关。因此，农村饮水安全巩固提升工程建设是贯彻落实科学发展、实现经济与社会协调发展、构建社会主义和谐社会的重要内容之一。项目建成后，可满足人民群众对饮水安全的需要，更好地发挥农村饮水安全巩固提升工程的作用，把农村饮水安全存在的突出问题解决到位，把涉及到群众利益的吃水问题巩

固提升到位。　

根据评分标准，本指标实际得分8分。

2．A2职能相关：分值8分，得分7.8分。

职能相关性指标，评估项目与主管部门职能、规划及当年重点工作是否相关。

加快推进文水县农村饮水安全巩固提升工程的建设，有效改善原有农村饮水安全问题。把涉及到群众利益的吃水问题巩固提升。政府相关部门不仅在建立和完善水费收缴制度基础上，深入贯彻“节水优先”的方针，要通过收缴水费，提高农村群众节约用水和水是资源、水是商品、用水缴费的意识，改变部分村民长期以来用水不花钱、吃免费水的传统理念，提升群众对农村供水工程合理水价的接受程度。

根据评分标准，本指标实际得分7.8分。

3．A3需求相关：分值7分，得分6.8分。

需求相关性指标，评估项目是否具有现实需求，需求是否迫切；是否有可替代性；是否有确定的服务对象或受益对象。

文水县农村饮水安全巩固提升工程具有一定的迫切需求。随着我市新型工业化、农业现代化、城镇化和经济社会的快速发展，实施乡村振兴战略和推进生态文明建设对饮水安全，提出了新的要求，应对各类突发事件也赋予这项工程的任务。随着人民生活水平不断提高，用水安全的不断深入，人民群众对饮水安全提出更高的要求。这项任务为对现状管网老化严重、影响正常供水的村庄进行管网改造，提高供水安全保障；对没有安装计量水表的村庄安装水表，完善计量设施建设，推进水费收缴工作。

根据评分标准，本指标实际得分6.8分。

社会效益：

财政相关性指标，评估项目是否具有公共性；是否属于公共财政支持范围。

本工程为民生工程，将有效巩固提升项目区农村饮水安全，提高村民供水保证率、供水便利性和供水安全性，有效避免供水过程中的水质污染，减少水疾病的发性。提高农民生活质量，改善农村生活环境，是农村脱贫的基础，是建设美丽乡村的关键。工程建设将有效带动当地经济发展，为当地提供更多就业岗位。通过收缴水费，加强供水工程运行管理和设施维护，延长供水工程使用年限，发挥工程最大效益，减少重复建设投资，节约社会人力物力。

生态效益：

通过管网改造和安装水表，减少农村供水工程管网渗漏损失，提高水利用率；通过计量收费，提高群众节水意识，减少人为造成的水资源浪费。通过节水可以减少水源工程提水量和输水系统用电能耗，减少地下水开采量，有效保护地下水资源，改善农村生态环境。

根据评分标准，本指标实际得分6.8分。

4．A4财政投入：分值7分，得分6.8分。

（二）投入经济性／政策保障充分性

项目投入经济性指标从投入合理、成本控制两个方面进行考察。分值共计20分，本项目实际得分19.76分，得分率98.8％。各项考评指标得分情况详见下表：

项目投入经济性指标得分情况

1．B1投入合理：分值10分，得分9.14分

投入合理性指标，评估项目投入资源及成本是否与预期产出及效果相匹配；投入成本是否合理，成本测算依据是否充分；其它渠道是否有充分投入。

根据《文水县行政审批服务管理局关于文水县农村饮水安全巩固提升工程可行性研究报告（代项目建议书）的批复》（文审管投资发〔2020〕38号），项目估算总投资为12926.39万元，文水县农村饮水安全巩固提升工程项目建成为起点，投入与预期产出相匹配，投入成本及测算依据充分合理。投资计划需求与项目进度匹配度较高。

根据评分标准，本指标实际得分9.14分。

2．B2成本控制：分值10分，得分9.14分。

成本控制指标评估项目是否采取相关成本控制措施，成本控制措施是否有效。

本项目的投资计划安排及成本控制，根据经批准的总投资和工期，合理安排投资计划，要与总体规划要求相适应，保证按期完工，严格执行基本建设财务、管理的各项制度，保证资金筹措到位、控制建设成本，确保资金使用有效合理。

根据评分标准，本指标实际得分9.14分。

（三）绩效目标合理性

项目绩效目标合理性指标从目标明确性、目标合理性两个方面进行考察。分值共计15分，本项目实际得分15分，得分率100.00％。各项考评指标得分情况详见下表：

项目绩效目标合理性指标得分情况

1．C1目标明确性：分值8分，得分8分。

目标明确性指标，评估项目绩效目标设定是否明确；与部门长期规划目标、年度工作目标是否一致；项目受益群众定位是否准确；绩效目标和指标设置是否与项目高度相关。

该项目在填报绩效目标申报表时，形成了清晰、可衡量的绩效指标，对项目总目标进行了细化分解，能够覆盖项目总体的产出、效益目标，绩效指标明确。各项指标及指标值见下表：

项目绩效目标表

根据评分标准，本指标实际得分8分。

2．C2目标合理性：分值7分，得分7分。

目标合理性指标，评估项目绩效目标与项目预计解决的问题是否匹配；绩效目标与现实需求是否匹配；绩效目标是否具有一定的前瞻性和挑战性；绩效指标是否细化、量化，指标值是否合理。

本工程为民生工程，将有效巩固提升项目区农村饮水安全，提高村民供水保证率、供水便利性和供水安全性，有效避免供水过程中的水质污染，减少水疾病的发性。提高农民生活质量，改善农村生活环境，是农村脱贫的基础，是建设美丽乡村的关键。工程建设将有效带动当地经济发展，为当地提供更多就业岗位。通过收缴水费，加强供水工程运行管理和设施维护，延长供水工程使用年限，发挥工程最大效益，减少重复建设投资，节约社会人力物力。该绩效目标与项目预计解决的问题、现实需求相匹配。

根据评分标准，本指标实际得分7分。

（四）实施方案有效性

项目实施方案有效性指标从实施内容明确性、实施方案可行性、过程控制有效性三个方面进行考察。分值共计20分，本项目实际得分18.13分，得分率90.65％。各项考评指标得分情况详见下表：

项目实施方案有效性指标得分情况

1．D1实施内容明确性：分值6分，得分6分。

实施内容明确性指标考核项目内容是否明确、具体，与绩效目标是否匹配。

该工程是一项真正的惠民工程，工程的实施，切实极大地增强了项目区的农村饮水安全基础设施，对提高农民的生活质量具有积极地意义，同时可带动周边村庄及群众劳动生产，促进区域协调发展，使附近人们群众最终走向共同富裕。工程的实施具有积极地经济效益和社会效益。

根据评分标准，本指标实际得分6分。

2．D2实施方案可行性：分值7分，得分6.9分。

实施计划可行性指标评估项目技术路线是否完整、先进、可行、合理，与项目内容及绩效目标是否匹配；项目组织、进度安排是否合理；与项目有关的基础设施条件是否能够得以有效保障。

根据《文水县行政审批服务管理局关于文水县农村饮水安全巩固提升工程可行性研究报告（代项目建议书）的批复》（文审管投资发〔2020〕38号）该项目建设周期为36个月，该项目由文水县水利局负责实施。

该项目建设符合城乡发展规划要求，人员、设施等基础保障条件均已具备。

根据评分标准，本指标实际得分6.25分。

3．D3过程控制有效性：分值7分，得分6.6分。

过程控制有效性，评估项目申报、审批、调整及项目资金申请、审批、拨付等方面已履行或计划履行的程序是否规范；项目组织机构是否健全、职责分工是否明确、项目人员条件是否与项目有关并得以有效保障；业务管理制度、技术规程、标准是否健全、完善，以前年度业务制度执行是否出现过问题，相关业务方面问题是否得到有效解决并配有相应的保障措施；项目执行过程是否设立管控措施、机制等，相关措施、机制是否能够保证项目顺利实施。

本项目已经按照相关程序获得可研批复、初设批复等手续，项目目前已完成的申报、审批流程较为规范，且下一步前期手续办理计划切实结合本项目特点，符合相关要求的规定。

项目资金申请、审批、拨付按照县级财政资金管理制度要求，由项目实施单位根据工程实施进度进行申请，县级财政部门负责审批，项目资金申请、审批流程规范。

项目组织管理方面，为确保项目建设任务顺利完成，文水县民政局成立各分项工程工作组并明确了各部门岗位职责，组织机构健全，人员分工明确。

根据评分标准，本指标实际得分6.6分。

（五）筹资合规性

项目筹资合规性指标从筹资合规性、财政投入能力、筹资风险可控性三个方面进行考察。分值共计15分，本项目实际得分12.9分，得分率86.00％。各项考评指标得分情况详见下表：

项目筹资合规性指标得分情况

1．E1筹资合规性：分值5分，得分4.6分。

筹资合规性指标，评估项目资金来源渠道是否符合相关规定；资金筹措程序是否科学规范，是否经过相关论证，论证资料是否齐全；资金筹措是否体现权责对等，财权和事权是否匹配。

文水县农村饮水安全巩固提升工程项目资金申请、审批、拨付按照县级财政资金管理制度要求，由项目实施单位根据工程实施进度进行申请，县级财政部门负责审批，项目资金申请、审批流程规范。

本项目共需筹措资金12926.39万元，资金来源除申请上级资金外，其余部分由县财政资金配套解决。资金来源渠道符合规定。

根据评分标准，本指标实际得分5分。

2．E2财政投入能力：分值5分，得分4.3分。

财政投入能力，评估市、县财政资金配套方式和承受能力是否科学合理；各级财政部门和其他部门是否有类似项目资金重复投入；财政资金支持方式是否科学合理。

文水县农村饮水安全巩固提升工程可解决人民群众对农村饮水安全的需要，要建设任务为对现状管网老　化严重、影响正常供水的村庄进行管网改造，提高供水安全保障；对没有安装计量水表的村庄安装水表，完善计量设施建设，推进水费收缴工作。本工程实施范围以文水县平川区为主，因平川区供水主要以集中供水　和单村深井供水为主，运行成本较大，加快推进水费收缴，可有效提高工　程运行管理保障。本工程对文水县平川区的凤城镇、开栅镇、孝义镇、西　城乡、南武乡、北张乡、西槽头乡、南庄镇、南安镇、刘胡兰镇、下曲镇和马西乡等12个乡镇139个村进行管网改造和水表安装，其中进行管网改造和安装水表村庄12个，只进行管网改造村庄3个，只安装水表村庄124个

根据评分标准，本指标实际得分4.3分。

3．E3筹资风险可控性：分值5分，得分4.3分。

筹资风险可控性，评估项目对筹资风险认识是否全面；是否针对预期风险设定应对措施；应对措施是否可行、有效。

文水县农村饮水安全巩固提升工程以项目建成为起点，收入和成本内容全面，测算依据充分合理。为避免各种风险给项目带来损失，在投资决策过程中，准确的识别风险因素并判断风险等级十分必要。因此本项目根据经批准的总概算和工期，合理安排投资计划，阶段计划投资的安排要与总体规划要求相适应，保证按期完工，严格执行基本建设财务、管理的各项制度，保证资金筹措到位、控制建设成本，确保资金使用效益。

根据评分标准，本指标实际得分4分。

（六）项目绩效得分汇总表

项目绩效得分汇总表

三、总体结论

该工程是一项真正的惠民工程，工程的实施，切实极大地增强了项目区的农村饮水安全基础设施，对提高农民的生活质量具有积极地意义，同时可带动周边村庄及群众劳动生产，促进区域协调发展，使附近人们群众最终走向共同富裕。工程的实施具有积极地经济效益和社会效益。　

综上研究分析，项目建设是必要的，也是可行的，建议予以支持。

四、评估的相关建议

在工程运行过程中，要积极优化管理机制，减少运行费用。要积极落实水费制度，建立水费标准，计量收取水费，加强水费管理，确保工程能够长久发挥效益。

五、其他需要说明的问题

无

六、评估人员签名

七、附件材料

政策或项目相关申报资料、专家评估意见、专家及评估组人员情况、其他应作为附件的佐证材料。